典當行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（2015年修正本）
（2012年12月5日商流通發(fā)[2012]423號發(fā)布 根據(jù)2015年10月28日中華人民共和國商務(wù)部令2015年第2號《商務(wù)部關(guān)于修改部分規(guī)章和規(guī)范性文件的決定》修正）
第一章 總則
第一條 為進一步提高典當行業(yè)監(jiān)管工作水平,，規(guī)范典當企業(yè)經(jīng)營行為,，促進典當行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，充分發(fā)揮典當行業(yè)在社會經(jīng)濟發(fā)展中的作用，依據(jù)《典當管理辦法》（商務(wù)部,、公安部令2005年第8號）及有關(guān)法律法規(guī),，制定本規(guī)定。
第二條 典當作為特殊工商行業(yè),，各級商務(wù)主管部門要從促進經(jīng)濟社會發(fā)展和維護社會經(jīng)濟秩序大局出發(fā),，準確把握典當行業(yè)在社會經(jīng)濟發(fā)展中的定位，增強服務(wù)意識,，不斷完善監(jiān)管體系,，依法從嚴行使監(jiān)管職責，切實做好典當行業(yè)監(jiān)管工作,。
第三條 各級商務(wù)主管部門應(yīng)加大現(xiàn)場檢查和不定期抽查監(jiān)管力度,，采用以下方式開展監(jiān)管工作：
（一）定期審核分析典當企業(yè)財務(wù)報表等,；
?。ǘ├玫洚斝袠I(yè)監(jiān)管信息系統(tǒng)進行監(jiān)管與分析；
?。ㄈ┈F(xiàn)場檢查,；
（四）約談典當企業(yè)主要負責人和高管人員,；
?。ㄎ澹┮霑嫀熓聞?wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)參與核查,；
?。└鶕?jù)投訴、舉報或上級機關(guān)要求進行核查,；
（七）其他監(jiān)管方式,。
第四條 重視發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用,。支持行業(yè)協(xié)會加強行業(yè)自律和依法維護行業(yè)權(quán)益，共同抵制行業(yè)內(nèi)不正當競爭行為,，配合相關(guān)部門加強監(jiān)管,，維護規(guī)范有序、公平競爭的市場環(huán)境,。
第二章 監(jiān)管責任
第五條 典當行業(yè)監(jiān)管工作實行分級管理,、分級負責的原則，進一步強化屬地管理責任,。
第六條 商務(wù)部負責推進全國典當行業(yè)的監(jiān)管工作,，推動典當行業(yè)法律體系建設(shè)，制定并組織實施典當行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和布局方案，研究制定典當行業(yè)監(jiān)管政策,、制度,、典當企業(yè)經(jīng)營規(guī)則，部署有關(guān)工作,，并根據(jù)需要開展調(diào)查和檢查,，指導(dǎo)地方商務(wù)主管部門加強對典當行業(yè)的監(jiān)管工作和行業(yè)協(xié)會等自律組織的工作。
第七條 省級商務(wù)主管部門（含計劃單列市）對本地區(qū)典當行業(yè)監(jiān)管負責,，制訂并組織實施本地區(qū)監(jiān)管工作政策,、制度和工作部署，對《典當經(jīng)營許可證》和當票進行管理,；建立典當行業(yè)重大事件信息通報機制,、風險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案；開展各種方式的監(jiān)管,、檢查工作,，每年抽選不少于20%的典當企業(yè)進行現(xiàn)場檢查。
第八條 地市級（含直轄市區(qū)縣,、省管縣）商務(wù)主管部門負責本地區(qū)典當行業(yè)的日常監(jiān)管,，建立現(xiàn)場檢查和約談制度，實行動態(tài)監(jiān)管和全過程監(jiān)督,，及時預(yù)警和防范風險,，重點監(jiān)督典當企業(yè)經(jīng)營合規(guī)性和業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)真實性,，及時防范和糾正違規(guī)違法行為,，開展各種方式的監(jiān)管工作，每半年至少對本行政區(qū)域內(nèi)典當企業(yè)進行一次現(xiàn)場檢查,。
第九條 縣級（市,、區(qū)）商務(wù)主管部門應(yīng)加強對本行政區(qū)域內(nèi)典當企業(yè)的監(jiān)督檢查，重點進行現(xiàn)場檢查,，配合省,、地市級商務(wù)主管部門做好典當行業(yè)監(jiān)管工作。
第十條 各地商務(wù)主管部門要按監(jiān)管職責加強監(jiān)管隊伍建設(shè),，明確分管領(lǐng)導(dǎo),，配備監(jiān)管人員，加強典當監(jiān)管和業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高監(jiān)管人員素質(zhì),。
第十一條 各地商務(wù)主管部門要明確具體監(jiān)管責任，在準入審批,、日常監(jiān)管,、年審等環(huán)節(jié)建立誰審批誰負責,、誰監(jiān)管誰負責的責任制度，建立審批,、檢查,、年審等環(huán)節(jié)的審批簽字制度，以明確監(jiān)管責任,。
第十二條 建立監(jiān)管工作獎勵和責任追究機制,。商務(wù)部及省級商務(wù)主管部門要對監(jiān)管工作優(yōu)秀單位和個人進行表彰；各地商務(wù)主管部門要對監(jiān)管失職以及監(jiān)管不到位造成重大負面影響的單位或個人,，按照有關(guān)規(guī)定追究其責任,。
第十三條 各級商務(wù)主管部門要提高服務(wù)意識，在開展監(jiān)管,、檢查工作時要公正廉潔,，嚴禁借檢查之機吃、拿,、卡,、要，牟取不正當利益,。
第三章 準入管理
第十四條 省級商務(wù)主管部門要按照《行政許可法》,、《典當管理辦法》等法律、規(guī)章的規(guī)定,，根據(jù)科學發(fā)展,、合理布局、嚴格把關(guān),、明確責任,、公開透明、公正廉潔的原則把好典當企業(yè)市場準入關(guān),，加強廉政建設(shè),，完善審批制度。
第十五條 典當企業(yè)的準入要符合商務(wù)部的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和布局方案,。省級商務(wù)主管部門根據(jù)商務(wù)部行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和布局方案,，結(jié)合當?shù)貙嶋H情況制定地方典當行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，開展年度新增典當行及分支機構(gòu)設(shè)立工作,，將設(shè)立審批結(jié)果及時報商務(wù)部備案并用適當方式予以公告。
第十六條 各地商務(wù)主管部門應(yīng)嚴格按照《典當管理辦法》和商務(wù)部有關(guān)文件規(guī)定審核典當企業(yè)設(shè)立申請,，把握以下監(jiān)管要求：
?。ㄒ唬┓ㄈ斯蓱?yīng)當相對控股，法人股東合計持股比例占全部股份1/2以上,，或者第一大股東是法人股東且持股比例占全部股份1/3以上,；單個自然人不能為控股股東,。
（二）嚴格審核法人股東是否具備以貨幣出資形式履行出資承諾的能力,。法人股東應(yīng)在商務(wù)主管部門指定的若干家規(guī)模較大,、信譽較好的會計師事務(wù)所中選擇審計單位，出具審計報告,；應(yīng)有繳納營業(yè)稅和所得稅記錄,。
（三）自然人股東應(yīng)為居住在中華人民共和國境內(nèi)年滿18周歲以上有民事行為能力的中國公民,，無犯罪記錄,，信用良好，具備相應(yīng)的出資實力,。
?。ㄋ模┏鲑Y人應(yīng)出具承諾書，承諾自覺遵守典當行業(yè)相關(guān)法律法規(guī),，遵守公司章程,，加強監(jiān)督管理，不從事非法金融活動,，保證入股資金來源合法,，不以他人資金入股。
?。ㄎ澹﹥?yōu)先發(fā)展經(jīng)營規(guī)范,、實力雄厚、資本充足,、信用良好,、具備持續(xù)盈利能力的法人企業(yè)設(shè)立典當企業(yè)。
?。┯袑ν馔顿Y的法人股東企業(yè),，應(yīng)承諾如實申報長期股權(quán)投資。
第十七條 地市級（含直轄市區(qū)縣,、省管縣）商務(wù)主管部門要把好申請設(shè)立典當企業(yè)的初審關(guān),，對申請者的實際情況和擬設(shè)典當企業(yè)的場所進行核實。
第十八條 各地商務(wù)主管部門要嚴格審核典當行出資人資金來源的合法性,，嚴防以借貸資金入股,、以他人資金入股等。對批準設(shè)立的新增典當行要持續(xù)跟蹤半年以上并監(jiān)督是否存在抽逃注冊資金情況,。
第四章 日常經(jīng)營管理
第十九條 各級商務(wù)主管部門要重點對非法集資,、超范圍經(jīng)營、吸收存款或者變相吸收存款,、故意收當贓物,、違規(guī)辦理股票典當業(yè)務(wù)等違規(guī)違法行為加強監(jiān)督檢查,，發(fā)現(xiàn)上述違規(guī)違法行為立即糾正、處理,。
第二十條 在進行現(xiàn)場核查時,，應(yīng)檢查典當企業(yè)是否在經(jīng)營場所懸掛《典當經(jīng)營許可證》、《特種行業(yè)經(jīng)營許可證》,、《工商營業(yè)執(zhí)照》,，公開經(jīng)營范圍和收費標準，自覺履行告知義務(wù),。
第二十一條 加強對典當企業(yè)資金來源和運用的監(jiān)管,。嚴格財務(wù)報表中應(yīng)收及應(yīng)付款項的核查。
典當企業(yè)的合法資金來源包括：
?。ㄒ唬┙?jīng)商務(wù)主管部門批準的注冊資金,；
（二）典當企業(yè)經(jīng)營盈余,；
?。ㄈ┌凑铡兜洚敼芾磙k法》從商業(yè)銀行獲得的一定數(shù)量的貸款。
典當企業(yè)只能用上述資金開展質(zhì),、抵押典當業(yè)務(wù)及鑒定評估,、咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)。
第二十二條 加強對銀行存款和現(xiàn)金的監(jiān)督管理,。地市級商務(wù)部門應(yīng)監(jiān)控本行政區(qū)域內(nèi)典當企業(yè)的資金流向,，對典當行銀行開戶賬戶進行備案登記，抽查典當企業(yè)的銀行發(fā)生額對賬單和現(xiàn)金,，防止出現(xiàn)資金抽逃,、違規(guī)融資。現(xiàn)金管理要符合《現(xiàn)金管理暫行條例》和《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等相關(guān)法規(guī),、規(guī)章,，注重加強現(xiàn)金安全管理。
第二十三條 重點加強典當企業(yè)與其股東的資金往來監(jiān)控,。禁止典當行向股東借款,、典當行股東以典當行名義為自己招攬業(yè)務(wù)、股東利用典當行違法違規(guī)從事金融活動,。
第二十四條 加強對股票等財產(chǎn)權(quán)利典當業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理,。禁止和預(yù)防典當行違規(guī)融資參與上市股票炒作，或為客戶提供股票交易資金,。禁止以證券交易賬戶資產(chǎn)為質(zhì)押的股票典當業(yè)務(wù),。
第二十五條 加強對《典當經(jīng)營許可證》的管理。嚴禁私自分配,、挪用經(jīng)營許可證等行為,。
第二十六條 加強對當票與當物（質(zhì)、抵押品）的對照檢查,，做到賬物相符,，防止和查處企業(yè)違規(guī)不開具當票、以合同代替當票,、有當票無質(zhì)（抵）押等違規(guī)行為,。
第二十七條 省級商務(wù)主管部門負責當票、續(xù)當憑證的監(jiān)制和發(fā)放,。省,、地兩級商務(wù)主管部門應(yīng)對每戶典當企業(yè)的當票購領(lǐng)、使用,、核銷情況建立臺賬,，實施編號管理。
各級商務(wù)主管部門應(yīng)對當票和續(xù)當憑證的使用管理進行定期檢查,，并由檢查人簽字負責,。典當企業(yè)當票與續(xù)當憑證使用的張數(shù)應(yīng)與典當業(yè)務(wù)筆數(shù)相符，當票與續(xù)當憑證開具的累計金額應(yīng)與典當總額相符,，尚未贖回的當票與續(xù)當憑證的金額應(yīng)與典當余額相符,。各級商務(wù)主管部門應(yīng)定期核對上述情況，發(fā)現(xiàn)問題,，需責令企業(yè)作出說明并進行核實,。當票和續(xù)當憑證發(fā)生遺失的，典當企業(yè)應(yīng)及時在媒體上公告聲明作廢,，并以書面形式報知當?shù)厣虅?wù)主管部門,。
第二十八條 加強典當企業(yè)檔案管理。地市級商務(wù)主管部門應(yīng)到典當企業(yè)查驗客戶檔案中有關(guān)證件,、合同和當票等內(nèi)容是否齊全,、有效；開具的當票,、續(xù)當憑證內(nèi)容是否與證件和合同相一致,，當票保管聯(lián)是否存入檔案，開具的當票,、續(xù)當憑證是否與財務(wù)報表一致,。
第二十九條 加強典當企業(yè)財務(wù)狀況的監(jiān)督管理。典當企業(yè)每月應(yīng)通過全國典當行業(yè)監(jiān)督管理信息系統(tǒng),，如實填報經(jīng)營情況和財務(wù)報表,。年度要填報經(jīng)會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報表。各級商務(wù)主管部門應(yīng)對本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)上報信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行審核,。
第三十條 加強信息化監(jiān)督管理,。要求典當企業(yè)安裝全國典當行業(yè)監(jiān)督管理信息系統(tǒng),，并使用該系統(tǒng)實現(xiàn)機打當票、續(xù)當憑證,，準確錄入典當業(yè)務(wù)相關(guān)信息,。各級商務(wù)主管部門應(yīng)加強使用全國典當行業(yè)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)進行日常監(jiān)管，定期核查企業(yè)上報信息,。
第三十一條 嚴格當物的質(zhì),、抵押登記制度。重點對財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當業(yè)務(wù)和大額房地產(chǎn)抵押典當業(yè)務(wù)的當物登記情況進行現(xiàn)場核查,。各級商務(wù)主管部門要積極與其他相關(guān)職能部門協(xié)調(diào),，支持典當企業(yè)依法辦理當物的質(zhì)、抵押登記,。
第三十二條 各級商務(wù)主管部門要嚴格典當企業(yè)股權(quán)變更管理,。
（一）典當行增加注冊資本應(yīng)當間隔1年以上,。
?。ǘ┬略龉蓶|或者增資股東應(yīng)與新設(shè)典當企業(yè)對股東的要求一致，防止不具備資格的企業(yè)和個人進入典當行業(yè),。對經(jīng)營未滿3年或最近2年未實現(xiàn)盈利的企業(yè)進入典當行業(yè)嚴格審核,，謹慎許可。
?。ㄈτ趯ν廪D(zhuǎn)讓50%以上股份,，控股股東轉(zhuǎn)讓全部出資額，同時變更名稱,、法定代表人,、住所及股權(quán)結(jié)構(gòu)等重大變更事項須嚴格審核，防止個別典當企業(yè)借機變相集資吸儲或倒賣經(jīng)營資格,。
第三十三條 典當企業(yè)在經(jīng)營過程中出現(xiàn)下列情形之一的,，地市級以上商務(wù)部門應(yīng)約談典當企業(yè)法定代表人、董事或高級管理人員,，下發(fā)整改通知書,，責令其限期改正：
（一）營運期間抽逃注冊資本金,；
?。ǘ┥米栽O(shè)立分支機構(gòu)；
?。ㄈ┪唇?jīng)核準擅自變更股權(quán)或經(jīng)營場所,；
（四）超范圍經(jīng)營，超比例發(fā)放當金,，超標準收取息費,；
（五）拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查,；
?。┎话凑找?guī)定提供報表、報告等文件,、資料，或提供虛假,、隱瞞重要事實的報表,、報告；
?。ㄆ撸┎煌ㄟ^全國典當行業(yè)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)開具當票,、續(xù)當憑證，或以合同代替當票,、續(xù)當憑證,；私自印制當票和續(xù)當憑證；
?。ò耍┢渌`規(guī)違法情況,。
第三十四條 各級商務(wù)主管部門應(yīng)建立重大事項通報機制和風險處理機制。重大事項包括：
?。ㄒ唬┮l(fā)群體事件,；
（二）重大安全防范突發(fā)事件,；
?。ㄈ┓欠Y吸儲行為；
?。ㄋ模┲饕Y產(chǎn)被查封,、凍結(jié)、扣押的,；
?。ㄎ澹┢髽I(yè)或主要法人股東被吊銷工商營業(yè)執(zhí)照的；
?。┢髽I(yè)或主要股東涉及重大訴訟案件的,。
發(fā)生以上重大事項，應(yīng)在24小時內(nèi)報告商務(wù)部,。
各地制定出臺的有關(guān)典當業(yè)務(wù)政策文件,、工作安排和措施應(yīng)及時報告商務(wù)部。
第三十五條 指導(dǎo)典當企業(yè)根據(jù)《公司法》和《典當管理辦法》，建立良好的公司治理,、內(nèi)部控制和風險管理機制,，增加典當制度和業(yè)務(wù)規(guī)則的透明度，強化內(nèi)部制約和監(jiān)督,，誠信經(jīng)營,，防止惡性競爭。
第三十六條 建立社會監(jiān)督機制,，暢通投訴舉報渠道,，納入商務(wù)執(zhí)法熱線，加大對典當企業(yè)經(jīng)營行為的約束,、監(jiān)督力度,，提升監(jiān)管實效。引導(dǎo)新聞媒體正確宣傳典當企業(yè)的功能和作用,。
第五章 年審管理
第三十七條 典當企業(yè)年審由省級商務(wù)主管部門組織實施,，各地年審報告應(yīng)于每年4月30日前報商務(wù)部。
第三十八條 年審內(nèi)容應(yīng)包括下列重要事項：
?。ㄒ唬┑洚斊髽I(yè)注冊資本實收情況,。主要核查有無虛假出資、抽逃資金現(xiàn)象,。
?。ǘ┑洚斊髽I(yè)資金來源情況。主要核查有無非法集資,、吸收或者變相吸收存款,、從商業(yè)銀行以外的單位或個人借款等違規(guī)行為。
?。ㄈ┑洚斊髽I(yè)法人股東存續(xù)情況,，典當企業(yè)與股東的資金往來情況。主要核查典當行對其股東的典當金額是否超過該股東的入股金額,，典當行與股東的資金往來是否符合相關(guān)規(guī)定,。
（四）典當業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及放款情況,。主要核查典當總額構(gòu)成及其真實性,，是否有超比例放款、超范圍經(jīng)營,，尤其是有無發(fā)放信用貸款情況,。
（五）典當企業(yè)對絕當物品處理情況,。主要核查絕當物品處理程序是否符合規(guī)定,，有無超范圍經(jīng)營。
（六）當票使用情況,。主要核查典當企業(yè)的所有業(yè)務(wù)是否按規(guī)定開具了全國統(tǒng)一當票,，是否存在以合同代替當票和“賬外掛賬”現(xiàn)象，是否存在自行印制當票行為,，開具的當票,、續(xù)當憑證與真實的質(zhì)、抵押典當業(yè)務(wù)是否相對應(yīng),。
?。ㄆ撸┫①M收取情況。主要核查典當企業(yè)是否存在當金利息預(yù)扣情況,，利息及綜合費率收取是否超過規(guī)定范圍,。
（八）典當企業(yè)及其分支機構(gòu)變更情況,。主要核查是否存在私自變更或違規(guī)變更情況。
?。ň牛┑洚斊髽I(yè)有分支機構(gòu)的,，審計報告應(yīng)包括企業(yè)本部、分公司分別及合并的財務(wù)報表,。分支機構(gòu)所在地商務(wù)主管部門對分支機構(gòu)具有監(jiān)管責任,。
第三十九條 地市級商務(wù)主管部門應(yīng)在年審報告書上出具初審意見。對于年審結(jié)果,，省級商務(wù)主管部門應(yīng)予以公告,。年審中沒有違法違規(guī)行為的典當企業(yè)定為A類；年審中有違規(guī)行為,，但情節(jié)較輕,，經(jīng)處罰或整改得以改正的典當企業(yè)定為B類；年審中有違法違規(guī)行為,，情節(jié)較重,，經(jīng)整改仍不合格的典當企業(yè)不得通過年審。
第四十條 地方商務(wù)主管部門要對不同類別的企業(yè)采用分類管理,，對A類企業(yè)給予扶持,；對B類企業(yè)加大監(jiān)管、檢查力度,，對其變更,、年審、主要股東參與新增典當行或分支機構(gòu)設(shè)立采取更嚴格的監(jiān)管,。
第六章 退出管理
第四十一條 對已不具備典當經(jīng)營許可資格的典當企業(yè),，省級商務(wù)主管部門應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定終止該企業(yè)典當經(jīng)營許可，并收回《典當經(jīng)營許可證》。
第七章 附則
第四十二條 各省級商務(wù)主管部門可根據(jù)當?shù)厍闆r,，制定具體監(jiān)管細則或規(guī)定有關(guān)事項,，并報商務(wù)部備案。
第四十三條 本規(guī)定由商務(wù)部負責解釋,。
第四十四條 本規(guī)定自印發(fā)之日起執(zhí)行,。